Váš záměr je řešitelný, ale je potřeba zvolit správnou právní cestu: v závěti můžete stanovit, že syn má dům nabýt s povinností vyplatit sestře určitou částku, nicméně tato částka se v dědickém řízení vždy odvíjí od obvyklé ceny ke dni vaší smrti, nikoli automaticky od historického stavu nemovitosti; zpětné ocenění k roku 2015 či 2020 sice možné je formou retrospektivního znaleckého posudku (znalec vychází z tehdejších cenových map, technického stavu a dokumentace), ale takový posudek bude mít spíše podpůrný význam pro odůvodnění vaší vůle, nikoli absolutně závazný účinek. Prakticky se proto doporučuje kombinace kroků: v závěti výslovně popsat, že při určení vypořádací částky má být zohledněn stav domu před rekonstrukcí provedenou synem na jeho náklady a zároveň dar ½ domu poskytnutý dceři v roce 2020 (tzv. započtení daru na dědický podíl), a současně si již nyní nechat zpracovat znalecký posudek na hodnotu domu před rekonstrukcí, který může sloužit jako vodítko pro notáře i dědice. Ještě jistější variantou je uzavřít se synem a dcerou za života dohodu (např. dědickou smlouvu nebo smlouvu o vypořádání investic), kde budou částky a princip výpočtu pevně stanoveny; tím výrazně snížíte riziko sporů po vaší smrti a zajistíte, že investice syna i dřívější obdarování dcery budou spravedlivě zohledněny.
